因职务侵占被取保候审|法律程序与企业合规管理

何为“因职务侵占被取保候审”？

在现代企业环境中，"因职务侵占被取保候审"是一个既常见又复杂的法律概念。它指的是企业在发现员工涉嫌职务侵占时，为了确保案件能够顺利调查，保障员工的基本权利，依法向司法机关申请的强制措施——取保候审。

具体而言，当企业内部审计或纪检部门发现员工存在贪污、挪用资金、收受回扣等职务违法行为时，这些行为一旦达到刑事立案标准，企业往往会选择通过法律途径解决问题。此时，企业会协助机关或检察机关对涉事员工采取强制措施，并在案件进入司法程序后，申请对其取保候审。

从法律实践来看，这种情形通常发生在以下几种情况：

因职务侵占被取保候审|法律程序与企业合规管理 图1

1. 企业的核心管理人员涉嫌职务侵占

2. 涉及金额较大但尚未达到逮捕必要性的情形

3. 犯罪嫌疑人具有自首、立功等法定从轻情节

互联网平台的财务主管李四因涉嫌挪用公款被刑事拘留，其家属和企业通过向检察机关申请取保候审，最终使他得以在案件调查期间保持自由状态。

法律依据与程序规范

在办理"因职务侵占被取保候审"案件时，必须严格遵守《中华人民共和国刑法》和《刑事诉讼法》的相关规定。以下是具体的法律适用与操作流程：

（一）法律适用

1. 刑事立案标准：根据、最高人民检察院的司法解释，职务侵占罪的立案起点为6万元（个人）、20万元（单位）。达到该数额即可构成犯罪。

2. 量刑情节：是否为初犯、退赃情况、犯罪后果等都会影响最终处理结果。

- 如犯罪嫌疑人主动退赃并获得被害单位谅解，可以从轻或免除处罚；

- 如拒不交赃款去向或毁灭证据，则可能加重处罚。

（二）取保候审程序

1. 申请主体：通常由犯罪嫌疑人家属、辩护人提出申请。

2. 审查标准：

- 犯罪嫌疑人是否具有社会危险性（如可能会继续犯罪或者串供）

- 是否符合"可以不予逮捕"的情形（如患有严重疾病等）

3. 取保候审方式：包括保证人担保和财产担保两种形式。实践中更多采用财产担保，金额一般为涉案金额的一定比例。

（三）企业配合义务

作为案件发生单位，企业在员工被取保候审期间需要履行以下义务：

1. 配合司法机关调查取证；

2. 提供犯罪嫌疑人的工作表现、一贯表现等材料；

3. 监督被取保候审人遵守相关规定。

企业面临的法律风险

在处理"因职务侵占被取保候审"案件过程中，企业可能面临以下法律风险：

（一）员工行为带来的直接风险

1. 财产损失：赃款难以追回，影响企业的正常运营。

2. 声誉损害：负面消息可能导致客户信任度下降。

（二）企业内部管理的间接风险

1. 制度漏洞：暴露企业在内部监控、权限设置等方面存在的问题。

2. 法律责任：因未及时发现和预防职务侵占行为，可能承担相应责任。

法律建议与防范措施

为了避免或减少"因职务侵占被取保候审"带来的不利影响，企业可以采取以下措施：

（一）完善内部管理制度

1. 建立健全的财务内控制度。

2. 定期开展内部审计工作。

3. 实施员工行为规范培训。

（二）加强法律风险管理

1. 与专业律师团队保持密切沟通。

2. 制定完善的危机应对预案。

3. 及时收集和保存相关证据材料。

案例分析

案例一：科技公司财务主管被取保候审案

基本事实：

- 公司发现其财务主管张三利用职务之便，通过虚套取资金80余万元。

- 在案件侦查阶段，张三主动退赃30万元，并获得公司谅解。

法律处理：

- 由于张三符合"可以不予逮捕"的条件（初犯、部分退赔），检察机关同意对其取保候审。

案例二：建筑企业项目经理被取保候审案

基本事实：

- 项目经理李四涉嫌收受供应商回扣50万元。

- 机关在侦查过程中发现其有重大立功表现（如协助侦破其他案件）。

法律处理：

- 机关认为李四不具有社会危险性，对其采取取保候审措施。法院判处有期徒刑二年，缓刑三年。

因职务侵占被取保候审|法律程序与企业合规管理 图2

"因职务侵占被取保候审"是企业合规管理中的一个重要环节。准确理解和把握这一法律程序，不仅有助于保护企业的合法权益，也能最大限度地减少案件对企业正常运营的冲击。

随着我国法治环境的不断优化和企业管理水平的提升，相信企业在处理此类问题时会更加规范、专业。通过完善预防机制和加强法律培训，可以有效降低"因职务侵占被取保候审"的发生概率，为企业创造更加健康有序的发展环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）