企业借贷法律适用|民商法视角下的规则与实践

随着市场经济的发展，企业之间的融资需求日益旺盛。在实践中，企业之间通过签订借贷合同进行资金融通的现象屡见不鲜。在司法实践中，关于"企业之间借贷适用民间借贷"这一问题的法律适用规则仍存在诸多争议与疑问。从法律理论与实践案例两个维度出发，深入探讨企业在借贷活动中面临的法律风险，并提出相应的防范建议。

企业之间借贷的法律性质及适用规则

1. 民间借贷的概念与范围

根据《中华人民共和国民法典》第六百六十三条规定："本章适用于自然人、法人和其他组织之间的借款合同。"由此可知，自然人、法人之间的借贷关系均属于民间借贷范畴。

企业借贷法律适用|民商法视角下的规则与实践 图1

2. 企业之间借贷的法律地位

在司法实践中，企业之间的借贷行为被认定为借款合同纠纷，适用《民法典》第六百六十三条至六百七十五条有关借款合同的规定。需要注意的是，此处"企业"并不限于公司法人，还包括合伙企业、个人独资企业等其他组织形式。

3. 特殊规定与限制

对于企业之间的借贷，《民间借贷司法解释》虽然没有做出特殊限制性规定，但需要注意以下几个问题：

（1）不得以转贷牟利为目的的"职业放贷"行为；

（2）需符合国家金融监管政策要求；

（3）对于大型企业集团内部资金调配，应特别注意防范关联交易风险。

企业借贷合同法律效力的认定

1. 合同有效性的基本判断

根据《民法典》第六百六十八条："借款合同应当采用书面形式"。有效的借贷合同需要具备以下条件：

（1）双方具有完全民事行为能力；

（2）意思表示真实；

企业借贷法律适用|民商法视角下的规则与实践 图2

（3）内容不违反法律、行政法规的强制性规定。

2. 担保条款的有效性

在企业借贷中，常见的担保方式包括保证、抵押、质押等形式。根据《民法典》第六百九十一条规定："保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同。"只要符合法律规定的形式要件和实质要求，担保合同即具有法律效力。

3. 利息约定的合法性

按照《民间借贷司法解释》第六条的规定，企业之间借贷的利率不得超过一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。超过该标准的部分将被视为无效。

企业借贷中的风险防范

1. 合同管理规范化

企业应建立健全借贷合同管理制度：

- 完整记录借款金额、期限、利息等基本信息；

- 明确约定还款时间、方式以及违约责任；

- 留存相关证据材料（如借据、转账凭证等）。

2. 严控关联交易风险

对于集团内部企业之间的资金往来，应特别注意：

- 避免形成循环往复的"空转"资金；

- 定期进行财务审计和风险评估；

- 建立关联交易决策回避制度。

3. 注意防范职业放贷风险

司法实践中严格限制以放贷牟利为业的行为。企业应避免：

- 向不特定对象发放贷款；

- 从事经常性放贷业务；

- 参与高利贷或地下钱庄活动。

4. 加强担保审查

企业作为借款主体时，不要轻易接受无明确还款能力的保证人提供的保证。特别注意以下几点：

- 审查担保物权属状况；

- 留存担保物评估价值证明；

- 及时办理抵押登记手续。

典型案例分析与启示

案例1：甲公司与乙公司签订借款合同，约定年利率为LPR的五倍。后因乙公司未能按时还款，甲公司将乙公司诉至法院。法院经审理认为双方约定的利息超过了法律保护上限，仅支持按LPR四倍计算的部分。

分析要点：

- 利息约定超出法定上限部分无效；

- 原告需承担相应的举证责任（证明交易背景、资金来源等）。

案例2：丙公司作为某集团关联企业，在短时间内频繁收到其他成员单位的借款转入。后因经营不善，该笔资金未能收回。

分析要点：

- 关联交易中容易出现资金"空转"问题；

- 需要警惕虚构交易掩盖真实借贷关系的行为；

- 应建立规范的内部资金管理制度。

与建议

1. 完善企业内部风险控制体系

（1）设立专门的法务部门或外聘法律顾问，审核把关相关法律文件；

（2）建立健全财务内 controls ，防止资金挪用；

（3）定期进行法律培训，提高全员法律意识。

2. 建立健全应急处置预案

针对可能出现的还款风险，企业应制定：

- 风险预警机制；

- 诉前和解方案；

- 破产保护计划。

3. 积极运用金融创新工具

在确保合规的前提下，可以考虑使用供应链金融、商业保理等新型融资方式，降低对传统借贷模式的依赖。

通过完善内部制度建设、加强法律风险防范意识以及合理运用现代金融工具，企业能够在合法合规的前提下最大限度地满足自身资金需求。也应密切关注相关法律法规的变化，及时调整和完善自身的融资策略。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）