新刑法对洗钱罪的界定|共同犯罪的认定标准

我国《刑法》第二十五条明确规定：“共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。”据此，我国刑法理论将共同犯罪的构成条件述成如下三项：1、犯罪的主观方面，必须有共同的犯罪故意，具体包括以下三方面(1)共同犯罪人认识到不是自己一个人单独实施犯罪，而是与他人共同实施犯罪，共同犯罪人之间有犯罪意图的联系或联络。(2)共同犯罪人概括地预见到共同犯罪行为的性质及其共同犯罪行为所引起的危害社会的结果。(3)共同犯罪人皆希望共同犯罪行为奏效，发生危害社会的结果，但在些情况下部分共同犯罪人是放任其危害结果的发生(即间接故意)。

我国《刑法》的相关规定对共同犯罪的定义进行了详细阐述，并结合洗钱罪的具体情况做出了规范。以下从两个方面展开分析：洗钱罪的基本概念和法律界定、共同犯罪的认定标准与司法实践路径。

洗钱罪的基本概念以及法律界定

洗钱罪是国际社会面临的严重犯罪问题之一，中国在197年修订《刑法》时首次明确规定了洗钱罪。2020年和最高人民检察院联合发布的《关于办理非法吸收公众存款刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释[2010]18号）对洗钱犯罪的具体适用进行了规范。

新刑法对洗钱罪的界定|共同犯罪的认定标准 图1

当前，洗钱行为在中国被纳入刑事打击范围，根据《刑法》第191条的规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的行为构成洗钱罪。该条款明确规定了上游犯罪类型以及主观要件要求。

2021年新修订的《中华人民共和国反洗钱法》进一步强化了金融机构的义务，细化了监管措施，扩大了适用范围。这些法律法规共同构建起我国打击洗钱行为的基础法律框架。

共同犯罪的认定标准与司法实践路径

在处理洗钱罪案件中，由于洗钱犯罪的复杂性往往涉及多个主体参与，容易形成共同犯罪，因此对共同犯罪的认定是此类案件办理中的重点和难点。需要从以下几点进行考量：

（一） 犯罪故意的主观性要求

1. 明确的共同故意：所有参与者必须存在明确的犯罪合意，即在明知洗钱行为的性质下达成一致；

2. 对犯罪后果的认知：不仅应当认识到上游犯罪的存在及其基本情况，还需要对洗钱行为可能产生的社会危害性有所预判；

（二） 犯罪客观方面的表现形式

1. 行为的关联性：各个参与者的行为必须具有紧密的联系，相互协作完成一特定的洗钱环节；

2. 各个主体间的分工配合：不同参与者可以在犯罪活动中担任不同的角色，如提供资金、转移资产、办理账户等；

（三） 犯罪情节的严重程度

新刑法对罪的界定|共同犯罪的认定标准 图2

1. 金额数额大小：根据的相关司法解释，个人数额在5万元以上或单位金额超过二十万元以上的可以追究刑事责任；

2. 社会危害性表现：如是否涉及黑社会、恐怖活动等上游犯罪，是否造成严重的经济损失和社会秩序混乱；

案件中的共犯认定

实践中，在打击犯罪时，除了直接实施行为的主犯外，还包括教唆他人犯罪的教唆犯、帮助隐匿转移赃物的帮助犯以及在共同犯罪中起到次要作用的从犯。在量刑标准方面：

1. 主犯：在共同犯罪中起组织、作用的首要分子，将按照所参与的全部犯罪处罚；

2. 从犯：按照其在共同犯罪中所起的作用和参与的程度进行处罚，通常会予以从宽处理；

对罪及共同犯罪规定的法律思考

（一） 同类条款对比分析

通过比较不同国家的立法规定我国对罪的规定与国际社会的趋势保持一致，体现了在全球反治理中的责任担当。在具体的刑罚设置方面可以借鉴域外经验，进一步明确单位犯罪的处罚规则，增强法律震慑力。

（二） 立法完善的建议

1. 完善共犯条款：在现有法律框架下对共同犯罪的认定标准做出更细致的规定，减少司法实践中存在的争议；

2. 规范上游犯罪范围：对于一些尚存争议的上游犯罪类型应当作出明确规定，避免因理解歧义影响案件定性；

3. 加强国际积极参与国际反组织的各项活动，在互惠互利的基础上建立更多的国际执法机制；

针对罪和共同犯罪认定的相关规定，《刑法》的修订和完善工作一直在有序推进。司法实践中，既要严厉打击犯罪行为，也要注重保障和程序正义，确保法律规定的正确实施。

我们期待，随着我国反法律法规体系的逐步完善，犯罪的打击力度将进一步加强，金融市场的秩序更加规范透明，在服务社会主义现代化建设大局中发挥更大作用。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）