刑法第198条：保险诈骗罪的法律适用与数罪并罚问题研究

在中国《中华人民共和国刑法》中，保险诈骗罪作为一类特殊的经济犯罪行为，受到法律的严格规制。围绕《刑法》第198条展开分析，探讨保险诈骗罪的概念、构成要件、定罪量刑标准以及数罪并罚的应用规则，结合实际案例进行深入研究，以期为司法实践和理论研究提供有益参考。

保险诈骗罪的法律概述

保险诈骗罪是指行为人利用保险合同关系，通过虚构事实或隐瞒真相等手段，骗取保险公司保险金的行为。根据《刑法》第198条规定：“有下列情形之一，进行保险诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处二万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

（一）投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的；

刑法第198条：保险诈骗罪的法律适用与数罪并罚问题研究 图1

（二）投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失程度，骗取保险金的；

（三）投保人、被保险人或者受益人有其他欺诈行为，情节严重的。”

数罪并罚在保险诈骗罪中的适用

数罪并罚是指一人实施多个犯罪行为，依法将各罪分别定罪量刑后，根据法律规定的原则进行合并处罚。在保险诈骗案件中，数罪并罚的情形尤为常见。

1. 保险诈骗与合同诈骗的竞合问题

在某些案例中，行为人不仅实施了保险诈骗行为，还可能构成合同诈骗罪。在李某外卖骑手虚构意外事故骗取保险金一案中（见案例9），李某的行为符合保险诈骗罪和合同诈骗罪的构成要件。根据《刑法》第198条和第24条的规定，法院在审理时需要综合考虑各罪名之间的竞合关系，并按照“从一重罪处断”或“数罪并罚”的原则进行处理。

2. 保险诈骗与其他犯罪行为的牵连犯问题

牵连犯是指行为人基于一个犯罪意图，实施了两个或多个犯罪行为，且后行为服务于前行为的情形。在保险诈骗案件中，行为人为骗取保险金而伪造事故现场、篡改医疗记录等行为，可能构成妨害作证罪或窝藏包庇罪。根据《刑法》的相关规定，这种情况应当数罪并罚。

3. 重复保险欺诈的特殊处理

在某些情况下，行为人通过多次投保同一种风险，在事故发生后分别向不同保险公司索赔，这种行为被称为“重复保险欺诈”。虽然表面上看是多个独立的犯罪行为，但构成一个完整的诈骗链条。法院在审理时需要综合考虑各保险公司间的利益平衡和案件整体危害性，依法作出判决。

司法实践中数罪并罚的典型案例分析

为了更好地理解《刑法》第198条在实际中的适用情况，我们可以参考以下几个典型案例：

1. 案例一：张某某保险诈骗案

张某某因意外事故导致车辆受损，本可以依法获得相应的保险赔偿。其为骗取更多的保险金，在事故发生后伪造了虚假的维修发票和医疗费用清单，并夸大伤情程度。法院认定张某某构成保险诈骗罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金五万元。

2. 案例二：刘某某合同诈骗与保险诈骗案

刘某某在投保车辆损失险后，故意制造交通事故并虚报损失金额，企图骗取保险公司高额赔偿。在案件审理过程中，法院发现刘某某还曾以类似手段骗取其他三家公司的保险金。根据《刑法》第198条和第24条的规定，最终对刘某某数罪并罚，判处有期徒刑三年，并处罚金十五万元。

3. 案例三：李某某重复保险欺诈案

李某为其名下的三辆汽车分别向五家保险公司投保车辆损失险。在一次事故中，李某故意夸大损失程度，并向多家保险公司索赔。法院最终认定李某构成保险诈骗罪，并对其数罪并罚，判处有期徒刑八年，并处罚金三十五万元。

《刑法》第198条适用中的法律难点

在司法实践中，保险诈骗罪的定性和量刑经常会遇到一些法律难点：

1. 犯罪金额的认定问题

保险诈骗罪的定罪标准之一是“数额较大”，但如何计算具体损失额和诈骗金额一直是争议焦点。在重复保险欺诈案件中，行为人可能从不同保险公司获得赔偿，法院需要综合考虑各保险公司实际遭受的损失来确定总金额。

2. 主观故意的证明问题

保险诈骗罪要求行为人具有明确的骗取保险金的主观故意。在某些案件中，行为人可能会辩称其行为是出于过失或误解，而非故意为之。如何通过客观证据证明行为人的主观心态，成为司法实践中的一大难点。

3. 数罪并罚的具体适用问题

在保险诈骗案件中，数罪并罚的适用范围和程度直接关系到案件的量刑结果。《刑法》对数罪并罚的具体情节和幅度并未作出明确规定，导致司法实践中存在一定的裁量空间。

完善保险诈骗罪法律适用的建议

针对上述问题，本文提出以下几点改进意见：

1. 明确犯罪金额计算标准

建议出台司法解释，明确保险诈骗案件中犯罪金额的具体计算方法和认定标准，特别是在重复保险欺诈案件中如何确定总损失额。

2. 完善主观故意的证明规则

司法实践中可以通过引入第三方专业机构的鉴定意见、行为人的供述笔录以及相关书证材料，共同构建完整的证据链条，以证明行为人具有明确的骗取保险金的主观故意。

3. 细化数罪并罚适用细则

建议和最高人民检察院联合出台指导意见，明确保险诈骗案件中数罪并罚的具体适用规则和量刑标准，以减少司法实践中因裁量空间过大而产生的公平性问题。

刑法第198条：保险诈骗罪的法律适用与数罪并罚问题研究 图2

《刑法》第198条作为规范保险市场秩序的重要法律，在打击保险诈骗犯罪行为、维护保险公司合法权益方面发挥着不可替代的作用。随着保险市场的不断发展和新型诈骗手段的不断涌现，司法实践中仍面临着许多新的挑战。本文通过对数罪并罚问题的深入探讨，希望能够为完善相关法律适用提供有益参考，更好地服务经济社会发展大局。

参考文献

1. 《中华人民共和国刑法》及其司法解释；

2. 、最高人民检察院有关保险诈骗罪的指导性案例汇编；

3. 相关法学期刊论文和专着。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）