以自己名义实施的经济犯罪：类型、认定与防控研究

随着经济发展和金融市场日益复杂化，以个人名义实施的经济犯罪呈现出多样化和隐蔽化的趋势。这些犯罪行为不仅对被害单位和个人造成巨大损失，也严重破坏了社会经济秩序。从法律专业角度出发，深入分析以自己名义实施的经济犯罪的主要类型、司法认定难点以及防控对策。

我们需要明确“经济犯罪”。根据我国刑法规定，经济犯罪是指在经济活动中，违反国家经济法律法规，采用欺骗、隐瞒等手段非法获取经济利益的行为。与普通诈骗不同，经济犯罪往往与复杂的经济活动紧密结合，具有更高的专业性和技术性。

以自己名义实施的经济犯罪，是指行为人利用自己的身份或控制的主体（如公司、信托等）进行违法犯罪活动。这种形式的优势在于行为人更容易掩盖其真实意图，使受害人和司法机关难以及时发现其违法行为。从以下几个方面展开讨论：介绍常见的以自己名义实施的经济犯罪类型；分析这些犯罪行为的认定难点；提出相应的防控对策。

以自己名义实施的经济犯罪：类型、认定与防控研究 图1

主体类型

根据我国刑法规定及相关司法解释，以自己名义实施的经济犯罪主要包括以下几种类型：

1. 合同诈骗罪。这是最常见的经济犯罪之一，指行为人以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，虚构事实或隐瞒真相，骗取对方当事人财物的行为。

以自己名义实施的经济犯罪：类型、认定与防控研究 图2

2. 虚开增值税专用发票罪。这是一种典型的涉税类经济犯罪，指行为人通过虚开增值税专用发票或其他可用于出口退税的凭证，骗取国家税收的行为。

3. 金融诈骗罪。包括贷款诈骗、信用卡诈骗、保险诈骗等多种形式，这些行为往往利用金融机构的信任机制，以自己名义获取融资或保险赔偿。

4. 偷逃税款类犯罪。指行为人通过隐匿收入、转移资产等方式，逃避缴纳应纳税款的行为，这类犯罪同样是以自己名义进行的典型例子。

5. 传销活动组织者。依托“网络 金融”模式大肆发展的新型传销，其组织者通常以正规公司或个人身份掩护，实施非法吸收资金行为。

司法认定难点

在司法实践中，以自己名义实施的经济犯罪存在以下独特难点：

1. 主体身份验证难。由于行为人使用自己的姓名、身份证件或其他表面合法的身份信息，容易混淆视听。特别是在涉及公司名义时，还需穿透至实际操控人的责任认定。

2. 行为性质界定模糊。部分行为可能存在合法与非法的边界问题。正当的商业活动与合同诈骗之间的区分，往往需要结合具体情节进行综合认定。

3. 证据收集难度大。由于犯罪行为多通过貌似正常的经济活动实施，相关资金流向、交易记录等证据既复杂又分散，给司法机关调查取证带来困难。

4. 资产追缴障碍多。即使对行为人定罪判刑，在执行环节也可能面临其利用自己名义转移的财产难以追缴的问题。

防控对策

针对以自己名义实施的经济犯罪，可以从以下几个方面加强防控：

1. 完善企业内部管理机制。对企业高管、财务人员等关键岗位实行严格监督制度，建立规范的资金流向监控系统。对关联交易进行重点审查，防止利用关联公司转移资产。

2. 提高公众法律意识。加强对企业和个人的法律宣传教育，帮助其识别常见的经济诈骗手段，提高防范能力。特别是在融资、投资等领域，需建立健全风险预警机制。

3. 加强金融监管体系建设。针对金融机构和金融产品的特点，建立完善的风险评估体系和动态监测机制。对涉嫌异常交易的情况及时进行调查处置。

4. 优化资产追缴制度。建议在法律层面进一步明确对利用自己名义实施犯罪行为的财产刑执行规则，确保被害人权益能够得到充分实现。

5. 完善国际机制。鉴于部分犯罪可能涉及跨境转移资产，需要加强与国际组织和相关国家的，共同打击跨国经济犯罪活动。

以自己名义实施的经济犯罪是当前社会治理中面临的突出难题。解决这一问题不仅需要依赖完善的法律制度，更需要全社会共同努力，从预防、监管到打击形成完整链条。随着经济全球化和技术手段的进步，我们还需要不断创新治理方式，应对新的挑战。只有这样，才能切实维护市场经济秩序的健康发展，保障人民群众的财产安全。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）